Zapewne słyszałeś o takich metodach odkładania środków na emeryturę, jakimi są IKE i IKZE. Mimo że ich nazwy brzmią bardzo podobnie, to funkcjonują one na innych zasadach. Czym więc jest indywidualne konto emerytalne oraz indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego? Który sposób oszczędzania na emeryturę będzie dla Ciebie korzystniejszy? Przeczytaj nasz poradnik dotyczący różnic między IKE i IKZE
- Z IKZE możesz wypłacić środki po 65 roku życia, a z IKE po 60.
- Różne limity wpłat (więcej możesz wpłacić na IKE).
- Z IKZE możesz odliczyć wpłaconą kwotę od dochodu w PIT.
- Wypłacając środki z IKE przed terminem, zapłacisz 19-proc. podatek od zysków kapitałowych, a wypłata z IKZE spowoduje podwyższenie Twojego dochodu w PIT.
- Z IKE możesz wypłacić część środków przed terminem, a z IKZE tylko całość.
- Po osiągnięciu określonego wieku, wypłacając środki z IKE nie zapłacisz podatku, zaś przy wypłacie z IKZE obowiązuje Cię 10-proc. podatek ryczałtowy.
Indywidualne konto emerytalne i indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego – co wybrać?
Najprościej będzie przedstawić różnice między IKE a IKZE i dowieść, które z nich się bardziej opłaci, na konkretnym przykładzie. Przyjmijmy, że nasz oszczędzający:
• odkładał swoje środki przez 25 lat,
• co miesiąc zasilał konto IKE i IKZE kwotą równą 200 zł,
• odkładał środki na konto oprocentowane 4 proc. w skali roku,
• płacił podatek dochodowy równy 18 proc.
| Założenie | Indywidualne konto emerytalne (IKE) | Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE) |
| Miesięczna składka | 200 zł | 200 zł |
| Okres oszczędzania (miesiące) | 300 | |
| Oprocentowanie w skali roku | 4 proc. | 4 proc. |
| Kapitał po 25 latach | 60 000 zł | 60 000 zł |
| Zysk po 25 latach | 43 168,66 zł | 43 168,66 zł |
| Kapitał i zysk po 25 latach | 103 168,66 zł | 103 168,66 zł |
| Podatek Belki (19 proc.) | Nie dotyczy | Nie dotyczy |
| Podatek ryczałtowy (10 proc.) | Nie dotyczy | 10 316,87 zł |
| Kwota ze zwrotu podatku przez 25 lat | Nie dotyczy | 10 800 zł |
| Kwota wypłaty + zwrot podatku | Nie dotyczy | 103 651,79 zł |
| WYPŁATA PO 25 LATACH | 103 168,66 zł | 92 851,79 zł |
I co z tego wynika? Na pierwszy rzut oka stwierdzisz pewnie, że IKE jest korzystniejszym produktem, ale… nie zapominaj o corocznych zwrotach podatku z IKZE. Z tymi pieniędzmi możesz zrobić wszystko – również je zainwestować, wpłacając na IKE lub zasilając nimi dobre konto oszczędnościowe. Wówczas będziesz mnożył swoje oszczędności jeszcze bardziej. IKZE wypada korzystniej właśnie ze względu na możliwość otrzymania ulgi z podatku dochodowego. Zwrot ten otrzymujesz co roku podczas rozliczenia PIT, tak więc nie musisz czekać do ukończenia 65 roku życia.
Mam nadzieję, że udało mi się przedstawić Ci dokładnie różnice między opisywanymi produktami finansowymi, jakimi są IKE i IKZE. Jeśli masz jakieś pytania, koniecznie zostaw je w komentarzu.